Отчет о результатах экспертно-аналитического мероприятия «Анализ эффективности использования бюджетных средств на оплату труда работников культуры учреждений Хотынецкого района Орловской области»

Отчет

о результатах экспертно-аналитического мероприятия "Анализ эффективности использования бюджетных средств на оплату труда работников культуры учреждений Хотынецкого района Орловской области"

Основание для проведения мероприятия: п.2.13 Плана работы контрольно-счетной комиссии Хотынецкого района на 2023 год

Цели мероприятия:проверка структуры учреждений, перечня должностей, соответствие должностей Единому квалификационному справочнику должностей руководителей, специалистов и других служащих, эффективность использования бюджетных средств, предусмотренных на оплату труда персонала учреждений, повышение средней заработной платы основного персонала учреждений.

Объекты мероприятия: Администрация Хотынецкого района, Отдел поселковой работы администрации Хотынецкого района.

Исследуемый период:январь-февраль 2023 года.

Результаты мероприятия:

1. Муниципальные бюджетные учреждения культуры городского поселения Хотынец

Постановлением Правительства Орловской области от 22.12.2022 № 836 «О внесении изменений в постановление Правительства Орловской области от 25 июля 2012 года № 260 «О введении отраслевой системы оплаты труда работников бюджетных и казенных учреждений культуры Орловской области» рекомендовано органам местного самоуправления муниципальных образований установить значения базовой единицы для работников учреждений культуры, отнесенных к категории основного персонала, в размере 12 500 рублей, для прочих работников учреждений культуры в размере 11 000 рублей.

В целях оптимизации расходов, повышения эффективности использования бюджетных средств, при условии повышения значения базовой единицы и доведения его до рекомендованного Постановлением Правительства Орловской области от 22.12.2022 № 836, предлагается изменить значения повышающих коэффициентов (предлагаемые значения повышающих коэффициентов приведены в гр.8 Таблицы 1), а также провести мероприятия по сокращению штатных единиц:

по МБУК – Хотынецкий краеведческий музей:

- 0,25 ставки подсобного рабочего (с 0,5 до 0,25);

по МБУК «Хотынецкий культурно-досуговый центр»:

- 0,75 ставки художника-постановщика (с 0,75 до 0);

- 0,75 ставки специалиста по народному художественному творчеству (с 0,75 до 0);

- 0,65 ставки звукорежиссера (с 1 до 0,35);

- 0,3 ставки концертмейстера (с 0,6 до 0,3);

-0,5 ставки оператора (с 1 до 0,5);

- 0,1 ставки техника-электрика (с 0,35 до 0,25).

Кроме того, учитывая проведение дискотек и отсутствие в составе должностных обязанностей имеющихся должностей, контрольно-счетная комиссия Хотынецкого района предлагает ввести должность «Распорядитель танцевального вечера, ведущий дискотеки, руководитель музыкальной части дискотеки» (квалификационная группа «Должности работников культуры, искусств и кинематографии среднего звена» без категории с повышающим коэффициентом 1,6).

Предлагаемое изменение штатных единиц основано на анализе структур аналогичных учреждений Орловской области, при этом учитывались особенности структуры отдельных учреждений, имеющих статус межрайонных учреждений (центров) культуры, осуществляющих деятельность на территории сельских поселений. Кроме того, учитывались затраты рабочего времени, достаточные для выполнения функций по определенной должности. При проведении анализа были использованы Отчет о деятельности клубных формирований (кружков, творческих коллективов, секций, студий) за 2021 год, план деятельности клубных формирований (кружков, творческих коллективов, секций, студий) на 2022 год, информационно-аналитический отчет МБУК «Хотынецкий культурно-досуговый центр» за 2021 год. В 2022 году сократилось количество клубных формирований и их направленность, однако ФОТ к уровню 2021 года не изменился, в том числе в разрезе руководителей клубных формирований.

Таблица 1

Должность	ФИО		На 01.01.2023					На 01.02.2023				(+/-)		Коэф. на 01.02. 2023
			Ед		ФОТ			Ед		ФОТ
1		2		3		4	5		6		7		8
МБУК – Хотынецкий краеведческий музей
Директор			0,75		17 063			0,75		18 975		1 912		2,3
Бухгалтер			0,25		5 525			0,25		5 692		167		1,86
Научный сотрудник			0,6		12 528			0,6		13 500		972		1,8
			0,15		3 132			0,15		3 375		243		1,8
Специалист по экспозиционной и выставочной деятельности			0,75		12 240			0,75		12 656		416		1,35
Подсобный рабочий			0,5		8 121			-		-		-4 061
			-		-			0,25		4 060				1,1
ИТОГО МУЗЕЙ			3		58 609			2,75		58 258		-351
МБУК «Хотынецкий культурно-досуговый центр»
Директор			1		22 750			1		25 300		2 550		2,3
Бухгалтер			1		20 800			1		22 770		1 970		2,07
Режиссер-постановщик			1		20 480			1		22 500		2 020		1,8
Художник-постановщик			0,5		10 720			-		-		- 16 080		-
			0,25		5 360			-		-				-
Специалист по работе с детьми и молодежью			0,75		16 080			-		-		4 545
			-		-			0,75		20 625				2,2
Хореограф			1		21 120			1		28 750		7 630		2,3
Специалист по народному художественному творчеству			0,25		4 840			-		-		-14 520		-
			0,25		4 840			-		-				-
			0,25		4 840			-		-				-
Специалист по информационно-методической работе			1		19 360			1		21 876		2 516		1,75
Художник-оформитель			0,25		4 840			-		-		629		-
			-		-			0,25		5 469				1,75
Звукорежиссер			1		19 360							-11 704		-
			-		-			0,35		7 656				1,75
Распорядитель танцевального вечера, ведущий дискотеки, руководитель музыкальной части дискотеки			-		-			0,15		3 000		3 000		1,6
Концертмейстер			0,3		6 264			0,3		6 750		-5 778		1,8
			0,3		6 264			-		-				-
Уборщица			1		16 242			1		16 242		0		1,1
Оператор			1		16 242			0,5		8 121		-8 121		1,1
Техник-электрик			0,35		5 685			0,25		4 061		-1 624		1,1
ИТОГО КДЦ			11,45		226087			8,55		193 120		-32 967
ИТОГО ПО УЧРЕЖДЕНИЯМ			14,45		284696			11,3		251 378		-33 318
По основному персоналу			8,6		172268			6,3		146 157		-26 111
Ср ЗП ОП					20 031					23 200		3 169

С учетом предложений контрольно-счетной комиссии численность основного персонала учреждений снизится на 2,3 единицы за счет изменений количества единиц (ставок) по должностям, что повлечет за собой снижение ежемесячного ФОТ по двум учреждениям культуры на 33 318 руб., при этом средняя заработная плата по основному персоналу вырастет на 3 169 руб. и составит 23 200 руб., что в свою очередь обеспечит социальную поддержку работников муниципальных учреждений культуры городского поселения Хотынец.

В результате ежемесячная экономия бюджетных средств на выплаты сотрудникам учреждений составит 43,4 тыс руб.

В нарушение п.2.7 части 2 Приложения 2 к Постановлению администрации Хотынецкого района от 28.04.2018 № 150 «О введении отраслевой системы оплаты труда работников муниципальных бюджетных учреждений культуры городского поселения Хотынец Хотынецкого района Орловской области» должности работников, отнесенных к основному персоналу, отраженные в штатном расписании МБУК «Хотынецкий культурно-досуговый центр» на 01.01.2023, не соответствуют Перечню должностей работников муниципальных учреждений культуры Хотынецкого района, относимых к основному персоналу по виду эконмической деятельности «Деятельность учреждений клубного типа» (далее – Перечень), утвержденному распоряжением администрации района в 2014 году.

При утверждении Перечня в целях приведения должностей в соответствие с Единым квалификационным справочником должностей руководителей, специалистов и других служащих (ЕКС), а также учитывая фактическое исполнение функций конкретными работниками, контрольно-счетная комиссия Хотынецкого района предлагает уточнить наименование следующих должностей:

Таблица 3

Должность по ШР	Должность по ЕКС
Режиссер-постановщик	Режиссер массовых представлений (рук.состав)
Специалист по работе с детьми и молодежью	Культорганизатор (среднее звено)
Хореограф	Балетмейстер (рук.состав)
Специалист по информационно-методической работе	Методист (ведущее звено)
Художник-оформитель	Художник-декоратор (ведущее звено)
Концертмейстер	Аккомпаниатор (среднее звено)
Звукорежиссер	Светооператор (среднее звено)

Несоответствие должностей ЕКС лишает возможности осуществлять контроль со стороны учредителя и контролирующих органов за полнотой исполнения работниками их должностных обязанностей и соответствием квалификационным требованиям, которые напрямую влияют на размер оплаты труда работников (размеры повышающих коэффициентов зависят от квалификационной категории по группам должностей).

2. Муниципальные бюджетные учреждения культуры Хотынецкого района Орловской области

Постановлением Правительства Орловской области от 22.12.2022 № 836 «О внесении изменений в постановление Правительства Орловской области от 25 июля 2012 года № 260 «О введении отраслевой системы оплаты труда работников бюджетных и казенных учреждений культуры Орловской области» было рекомендовано органам местного самоуправления муниципальных образований установить значения базовой единицы для работников учреждений культуры, отнесенных к категории основного персонала, в размере 12 500 рублей, для прочих работников учреждений культуры в размере 11 000 рублей.

- 0,25 ставки библиографа;

- 0,25 ставки библиотекаря Центральной детской библиотеки.

Таблица 1

Должность	ФИО		На 01.01.2023				На 01.02.2023				(+/-)		Коэф на 01.02. 2023
			Ед		ФОТ		Ед		ФОТ
1	2	3		4		5		6		7		8
МБУК «Межпоселенческая централизованная библиотечная система Хотынецкого района»
Директор			1		22 750		1		25 300		2 550		2,3
Бухгалтер			0,5		10 238		0,5		11 385		1 147		2,16
Отдел обслуживания
Абонемент
библиотекарь			0,5		10 000		0,5		10 937		937		1,75
Читальный зал
библиотекарь			0,5		10 040		0,5		11 250		1 210		1,8
Группа методической и библиографической работы
Методист библиотека			0,5		11 200		0,5		12 500		1 300		2
Библиограф ВАКАНСИЯ			0,25		4 840		-		-		-4 840		-
библиотекарь			0,5		9 200		0,5		10 625		1 425		1,7
Центральная детская библиотека
Библиотекарь			0,5		10 000		0,5		10 938		938		1,75
Библиотекарь	Вакансия		0,25		5 000		-		-		-5 000		-
Высокинская библиотека
Библиотекарь			0,3		5 376		0,3		6 000		624		1,6
Жудерская библиотека
Библиотекарь			0,3		5 520		0,3		6 375		855		1,7
Ильинская библиотека
Библиотекарь			0,3		5 376		-		-		-5 376		-
Библиотекарь			0,3		5 520		0,3		6 375		855		1,7
Краснорябинская библиотека
Библиотекарь			0,3		4 873		0,3		5 625		752		1,5
Никольская библиотека
Библиотекарь			0,3		5 376		0,3		6 000		624		1,6
Юрьевская библиотека
Библиотекарь			0,3		5 376		0.3		6 000		624		1,6
Сторож			0,5		8 121		0.5		8 121		0		1,1
Уборщица			0,5		8 121		0,5		8 121		0		1,1
Оператор			1		16 242		1		16 242		0		1,1
ИТОГО			8,6		163169		7,8		161794		-1 375
в т.ч. по основному персоналу			5,1		97 697		4,3		92 625
Ср ЗП по ОП					19 156				21 541

С учетом предложений контрольно-счетной комиссии численность основного персонала учреждения снизится на 0,8 единицы за счет сокращений вакансий. Снижение ставок повлечет за собой снижение ежемесячного ФОТ по учреждению на 1 375 руб., при этом средняя заработная плата по основному персоналу вырастет на 2 385 руб. и составит 21 541 руб., что в свою очередь обеспечит социальную поддержку работников учреждения.

В результате ежемесячная экономия бюджетных средств на выплаты сотрудникам учреждения составит 1,8 тыс.руб.

ПРЕДЛОЖЕНИЯ:

Администрации Хотынецкого района Орловской области:

1.1 Рассмотреть вопрос о внесении соответствующих изменений в постановление администрации Хотынецкого района от 13.04.2018 № 139 «О введении отраслевой системы оплаты труда работников муниципального бюджетного учреждения культуры Хотынецкого района Орловской области».

1.2. Рекомендовать директору МБУК «Межпоселенческая централизованная библиотечная система Хотынецкого района» разработать, утвердить и согласовать с учредителем штатное расписание на 01.02.2023 с учетом предложений контрольно-счетной комиссии Хотынецкого района.

1.3. Рассмотреть вопрос об утверждении нового Перечня должностей работников муниципальных учреждений культуры Хотынецкого района, относимых к основному персоналу.

2. Отделу поселковой работы администрации Хотынецкого района Орловской области:

2.1. Обеспечить уточнение наименований должностей в соответствии с утвержденным Перечнем должностей работников муниципальных учреждений культуры Хотынецкого района, относимых к основному персоналу.

2.2. Рассмотреть вопрос о внесении соответствующих изменений в постановление администрации Хотынецкого района от 28.04.2018 № 150 «О введении отраслевой системы оплаты труда работников муниципальных бюджетных учреждений культуры городского поселения Хотынец Хотынецкого района Орловской области»;

2.3. Рекомендовать директорам учреждений разработать, утвердить и согласовать с учредителем новые штатные расписания с учетом предложений контрольно-счетной комиссии Хотынецкого района.

Председатель контрольно-счетной Т.Е.Зеновкина

комиссии Хотынецкого района

В этом разделе:

Навигация